小编说：

点亮十月末的电影《蚁人》（Ant-Man）是漫威影业出品的科幻巨作。主角斯科特在被巨匠科学家皮姆博士加持后，化身“蚁人”拯救世界。这部电影告诉我们：1.正确的知识能有效避免倒霉的结局（斯科特头一次穿蚁人服就成功缩小而没有像小绵羊一样变成肉泥）。2.早计划早准备才能提高成功率。运用到财富管理领域，也是一样一样的。

在电影《蚁人》中，主角斯科特用“结冰导致体积膨胀”这一原理生生撬开和泰坦尼克相同钢质的保险箱，智商简直破表。

在财富管理领域，正确的姿（zhi）势（shi）同样对结果起着至关重要作用。根据招商银行与贝恩联合发布《2015中国私人财富报告》, 中国高净值人群的首要财富目标已由“创造更多财富”变成“财富保障”, 受访人群中约63%提及“财富保障”作为自己的重要财富目标。同时，约40%的受访高净值人士将“财富传承”列为主要财富目标，在超高净值人士中这一比例高达45%。

随着中国政治经济进入新常态，出口乏力消费疲软、房市股市双萎靡，因改革开放30多年而积累大量财富的高净值人群已经进入了资本增值的平台期，而由“创富”到“传富”的转型需求也日益迫切。如何保障财富延续辉煌，你需要穿好“家族信托”这套蚁人服，并且了解它以下四大功能！

 

家族信托具有哪些功能？

1信息保密：做一个低调有钱人

 

常言树大招风，枪打出头鸟，真正的有钱人往往是藏富而不是炫富。李嘉诚的儿子李泽钜被绑，国美创始人黄光裕的锒铛入狱都为高调的富豪们敲响了警钟。如何把财产合法的隐蔽起来，请看家族信托功能解密一：信息保密（Confidentiality）。

家族信托依委托人与受托人意定设立而成，不需要审批和事先同意，其私密性较强。此外，大多数海外信托设立所在的法定管辖区域均与公开披露的规定无关，且信托契约无须向任何政府机构登记，亦不公开供公众人士查询。

信托财产的运用和管理都是以受托人的名义进行的。根据法律，受托人必须履行保密义务。除特殊情况外，受托人没有权利向外界披露信托财产的运营情况。因此家族信托的资产讯息、投资去向和受益人的个人数据均绝对保密，直至信托终止。

2资产保障：我的财产我做主

 

 

离婚了家产要分对方一半？子女不上进，家产传给他们怕被败光？公司亏损，个人资产被索偿？有了家族信托，这些统统都不是问题，请看家族信托功能解密二：资产保障（Asset Protection）。

家族信托对财富的有效保护是通过信托财产的隔离机制实现的。在家族信托中，个人和家族的资产一经委托人委托（转移）给受托人，即成为信托资产且其所有权与委托人剥离。通过进入信托法律关系，信托资产建立了与委托人财产和受托人财产的双向隔离机制，使得进入信托的企业和家族财产独立于家庭成员的个人财产和受托人资产。因而不会因为家庭成员个人的能力、债务、婚姻、刑事追索、死亡而导致企业或家族财产受损或削减，亦不会受到受托人的财务困境、破产清算的影响。

3税务筹划：要“多睡”，不要“多税”

 

近 日，中金公司发布研究报告《降低税负不应缺席稳增长和调结构》称，2014年中国宏观税负高达37%，已经超过发达国家的水平(平均在30%~35%之 间)。与此同时，苹果、谷歌、星巴克等跨国公司纷纷搭建离岸架构以优化税负。2012年星巴克英国因在英国营业三年零缴税而引发英国群众抗议。想了解更优 化的税务架构？请看家族信托功能解密三：税务筹划（Tax Planning）。

税务筹划是指纳税义务人（包括对家族成员个人和家族企业）通过各种制度和结构的安排对涉及的应纳税业务、收入等事项进行规划调整，从而达到优化税务架构的目的。信托结构能筹划税务的原理在于：信托财产的所有权已从委托人名下转移，税务机关不再具备就信托财产向委托人征税的依据。比如通过搭建离岸信托架构可以有效优化来自企业营业地法域的税务征税。另外，家族信托的独立性和长期存在性使得信托资产能多代传承，从而妥善解决传承时的税务问题。

4传承计划：富一代是土豪，富三代是贵族

中 国素有富不过三代的说法，而世界公认的“石油大王” 洛克菲勒则说:“培养一个贵族需要三代”。在国内，SOHO中国的张欣、潘石屹，长江实业的李嘉诚、李泽钜，恒基兆业的李兆基、李家杰等都建立了离岸家族 信托来管理家族资产。想知道他们是怎么做到的，请看家族信托功能解密四：传承计划（Succession Plan）。

财富的有序传承对高净值人士和家族尤为重要，如何处理家族财产的传承、防止子女挥霍家产、抚养未成年子女、照顾和扶助特殊家庭人员、和传承家族企业等已成为“富人的烦恼”。家族信托的运用可以有效解决上述烦恼。

首先，家族信托有很强的灵活性，可以依照委托人的心愿，预先安排资产分配于各家庭成员、亲友、慈善团体及其他机构，从而越过法定继承的限制。其次，家族信托中受托人和信托财产具有独立性，可以有效缓解家族成员之间因财富管理观念、财富分配标准冲突造成的矛盾和内耗的风险。

 

最后，家族信托具有高效性，在一些有继承限制的国家，信托可以帮助委托人弹性安排资产继承，无须受到复杂冗长的遗嘱认证程序影响，让指定受益人能尽快继承应得的资产。

文 / 刘珠丽

转自“宜信诺曼底俱乐部”